不良贷款包括哪三类,不良贷款五级分类

1.请教：什么叫不良贷款？

不良贷款 不良贷款是指出现违约的贷款。一般而言，借款人若拖延还本付息达三个月之久，贷款即会被视为不良贷款。银行在确定不良贷款已无法收回时，应从利润中予以注销。逾期贷款无法收回但尚未确定时，则应在帐面上提列坏帐损失准备。
　　国有商业银行不良贷款对策及信贷管理制度研究
　　内容提要：首先国有商业银行的资产现状不容乐观。本文对国有商业银行不良
　　资产的特点和形成原因进行了比较全面的阐述，通过对上市前的工商银行不良资
　　产的特点和信贷制度的深入分析，阐明了建立完善的信贷制度是控制不良贷款增
　　长的主要手段和措施。最后采用和国外商业银行信贷制度借鉴和对比的方法，对
　　国有商业银行的信贷管理制度改革提出了一些意见和建议。
　　关键词： 不良贷款 贷款五级分类 资本充足率 核销 以物抵贷
　　1.我国国有商业银行不良贷款的现状分析
　　1.1我国国有商业银行不良贷款基本概念
　　不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。
　　我国曾经将不良贷款定义为呆账贷款、呆滞贷款和逾期贷款（即一逾两呆）的总和。我国自2002年全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款主要指次级、可疑和损失类贷款。
　　1.2我国商业银行不良贷款估算
　　我国国有商业银行在降低不良贷款上的确下了不少功夫，如尝试制定严格的信贷管理制度，信贷业务的完全程序化改革，规定降低不良贷款的指标等。但是国有商业银行的不良资产仍严重偏高,尤其四大国有银行为最。 2004年，主要商业银行不良贷款余额减少3946亿元，下降4.56个百分点，已降至13.2％。这个比例已经远远高出世界银行业的平均水平, 银行体系的不良贷款余额和比率仍处于高位，不仅已超过《巴塞尔协议》的要求，而且与国际先进银行不良贷款比率应保持在5％以下的要求相去甚远。如果考虑各国有商业银行对外公布的数字相对保守的因素，那我国商业银行的资产质量更是可想而知。
　　表1-1 截至2003年国内各主要商业银行不良贷款余额及不良贷款率
　　单位：亿元人民币
　　银行名称 贷款 不良贷款额 不良贷款率
　　中国工商银行 29578.37 7598.78 21.56%
　　中国建设银行 17663.88 2679.60 11.90%
　　中国农业银行 19129.60 6982.03 30.07%
　　中国银行 18161.89 4085.31 18.07%
　　合计 84533.74 21345.72 25.26%

2.银行信贷剪刀差业务怎么解释

贷款质量认定标准有过变化，原来采用四级分类（正常、逾期、呆滞、呆账，后三类为不良贷款），现在是五级分类（正常、关注、次级、可疑、损失，后三类为不良贷款）。
前者主要是看贷款逾期时间，比较严格，但相对侧重事后判断；后者的条件更多，从贷款发放起就跟踪其风险情况，但也加入更多银行的主观判断。两者的差值就是所谓“剪刀差”。

剪刀差的产生反应了银监会、人民银行、财政部等部委之间的不同意见：
1、商业银行的不良贷款核销需要财政部门审核才能从利润中减记，起到抵税作用。具体参考的文件是《金融企业呆账核销管理办法(2013年修订版)》，其中以“呆账”表述，而非“损失类”。
2、银行的会计科目是根据人民银行的制度，结合实际情况制定的。虽然各家银行有所区别，但基本上都会单独设置逾期贷款科目。有关的会计操作，比如冲减利息是按照逾期的天数来定的。而五级分类不在会计科目中反应。
3、五级分类会在银行年报中风险管理部分或资产质量分析部分提及，一般不在附注的审计报告中。而逾期贷款在年报正文和审计报告中都会出现。



扩展资料
在工业化进程中，工业品和农产品之间的这种价格差距有日益扩大的趋势，它的具体表现是：当一般物价上涨时，虽然农产品价格也同时上涨，但它上涨的幅度往往低于工业品价格上涨的幅度。而当一般物价下跌时，虽然工业品的价格也同时下跌，但它下跌的幅度往往低于农产品价格下跌的幅度。
如果把一定时期(比如一年)内工农业产品价格变动的情况用统计图表表示出来，那么，工业品价格呈上升趋势，而农产品价格呈下降趋势，二者犹如张开的剪刀的形状一样，因此称为工农业产品价格的“剪刀差”。
剪刀差是发达国家在国际贸易中的一种重要交换手段之一。它是指发达国家利用垄断地位控制发展中国家的对外贸易，一方面压低发展中国家生产的初级产品的世界市场价格，另一方面又提高发达国家生产的工业制成品的世界市场的价格。
如果把这一现象用图表示出来就象一把张开的剪刀。发达国家通过这种交换手段可以赢得高额利润。
参考资料来源：搜狗百科-剪刀差

3.按照贷款五级分类，哪些属于不良贷款：正常贷款，关注贷款，次级贷款，可疑贷款，逾期贷款。

首先更正一下，按照风险五级分类呢，
可分为：正常、关注、次级、可疑、损失。其中后三类属于不良贷款。
下面是我从文件里面粘贴出来的
*正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
*关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
*次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
*可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
*损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。）


至于你所提到的逾期贷款，也算是不良贷款，它是按照贷款人还款状况分类的，
分为：正常、逾期、呆滞、呆账。（其中后三种都是不良贷款）
正常贷款就不用说了，
逾期贷款是指借款合同到期未能归还的贷款，
呆滞贷款是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款，
呆账贷款则指不能收回的贷款。

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4.不良贷款的分类?详细的

银行的主要资产是贷款。目前中国的银行对贷款普遍采取如下分类方式：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。后三类，即“一逾两呆”合称为不良贷款。这种分类方法，界定的标准为期限：贷款本息拖欠超过180天以上的为“逾期”，贷款利息拖欠逾期三年为“呆滞”，贷款人走死逃亡或经国务院批准的为“呆账”。呆账的核销要经财政当局批准，呆账核销即视为放弃债权，仅需提取普通呆账准备金(还不到贷款总量的1%)。但在部分银行中，存在一种现象：贷款只要超过约定还款日期就认定为逾期。 同时中国银行界也采用了国际通用的信贷管理方法，将贷款按风险程度分类，为特定风险级的贷款作相应的准备金提取及其他手段。这套以风险为基础的贷款分类方法即“五级分类法”。将贷款风险分为五类，即正常、关注、次级、可疑和损失(后三者称为“不良贷款”)，它将贷款按实际偿还可能性分别按不同比例足额提取呆账准备金并专门用于贷款呆账损失的核销，并以贷款质量的升级为管理目标。

5.贷款“一逾两呆”分类法和贷款风险分类法有什么区别？

“一逾两呆”分类法，即将不良贷款分为逾期贷款. 呆滞贷款和呆账贷款三类。这种分类主要是以贷款是否超过合同期限及超过时间长短为依据，分类方法的基础是贷款期限管理。其特点是便于统计、简单易行；其缺陷是对贷款质量的识别滞后，难以及时、全面和真实地衡量贷款的实际风险。贷款风险分类法把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。这种分类法不是以贷款期限而是以借款人的还款能力为主要依据进行分类。借款人的还款能力是一个综合概念，包括借款人现金流量、财务状况、影响还款能力的非财务因素等。按照这种方法对贷款进行分类，可以比较准确地反映贷款质量，有利于商业银行及时、动态、全面地掌握和控制贷款风险，加强信贷管理。

6.什么是不良贷款和逾期贷款

不良贷款共分为三种类型：
一、逾期贷款
逾期贷款是到了还款期限时还不能归还的贷款，其中不包括板滞贷款和呆帐贷款。
二、板滞贷款
板滞贷款是指还款期限到期2年(含2年)以上还是不能归还贷款，或者是还贷款日期还没有到期但生产经营已经停止运营的。其中不包括呆帐贷款。
三、呆帐贷款
呆帐贷款是指贷款人和担保人宣告破产，在进行清偿后，未能还清的贷款;贷款人宣告失踪或死亡，在期产业或遗产清偿后没有还清的贷款；贷款人在遇到重大灾害和意外事故后，无力偿还的贷款；在清理贷款人贷款抵押物、质物所得价值不足不能够还清贷款时，经的国务院专案同意核销的贷款。

7.为什么会产生不良贷款

所谓足值抵押物都是相对的. 商业银行的风险就在于一部分抵押物随着每时每刻的变化而出现了变化, 比如房产\工厂\股票,甚至黄金的价格都存在极大的波动,足值谈何容易? 再说,即使足值,贷款的逾期或者展期也是经常出现, 逾期或者展期要是多,很可能就出现问题了, 抵押物足值和其变现是两个概念,这是过程是显然有损失的

8.贷款通则第三十条规定不良贷款是哪三类

贷款的五级分类正常，关注，次级，可疑，损失。

后三类  次级，可疑，损失称为不良贷款。

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