防范化解重大经济金融风险是金融工作永恒的主题。
近年来，我国稳妥推进中小银行改革化险。今年《政府工作报告》提出，深化金融体制改革，完善金融监管，压实各方责任，防止形成区域性、系统性金融风险。其中，兼并重组成为中小银行改革化险的重要举措之一。通过有效整合，能够发挥规模效应、协同效应、品牌效应。
辽沈银行就是一个重要的样本。2021年，辽沈银行获批成立，成为辽宁省首家省级城商行，由8家国资股东共同设立，并于2021年9月30日完成了对辽阳银行和营口沿海银行两家高风险银行的合并，承担着金融改革化险的任务。
改革、化险，一体化推进的目的，是为了确保中小银行稳健发展，这也成为辽沈银行近两年来的主要任务。值得肯定的是，面对百废待兴、负重起步的艰巨任务，辽沈银行思路清晰，减亏、造血、良性循环、服务区域......2022年，辽沈银行完成任务，步入正轨，为2023年扭亏决胜奠定基础，也为我国城商行改革化险提供了新样本。
负重起步，减亏也是盈利
回溯来看，2021年6月7日批筹开业后，辽沈银行利用3个月时间，于2021年9月30日顺利完成对原辽阳银行和营口沿海银行的吸收合并，承继了原两行的有效资产、全部负债、业务、所有网点和员工。
不可忽视，原来的辽阳银行和营口沿海银行两家银行，存在有效资产规模过小、高息负债额度巨大、定期存款占比奇高、息差倒挂严重、业务结构失衡、经营管理脆弱等突出问题，这些都成为辽沈银行重新启航发展的沉重历史包袱。
可以说，完成吸收合并后的辽沈银行并不是一家“正常的银行”。
但负重前行，辽沈银行用稳健步伐回应了市场关切。成立之初，辽沈银行便明确了“力争用三年时间实现扭亏为盈”的战略目标，确保2022年大幅减亏，2023年实现扭亏为盈。2022年，本着“减亏也是盈利”的思想，辽沈银行坚持“增收、节支”双管齐下，大幅提升了创利能力，2022年圆满完成年度利润计划任务，亏损大幅收窄，与原来两行还原后的2021年净利润相比，减亏高达50.86亿元。
辽沈银行的减亏思路亦得到市场关注。整体来看，辽沈银行进行了减亏“两步走”。一是增收，二是节支。增收方面，辽沈银行一方面克服信贷客户基础薄弱及疫情的双重影响下，扩大生息资产规模，全年新增贷款授信额度123.2亿元，贷款净增60.61亿元，贷款增速28.74%，远超全省银行同业平均增速；另一方面，辽沈银行持续优化同业及金融市场投融资结构，提升资金使用效率，置换高收益资产，全行创收15.6亿元，平均收益率提升了48BP。
节支方面，辽沈银行大幅压降利息支出，坚持“降本增效、量价协调、一行一策”，正确处理保流动性与压降付息率的关系，积极稳妥、把握节奏，全年累计主动调降储蓄存款利率87次，持续压缩了原两行的高息负债规模，全年存款综合付息率下53BP，利息支出同比下降18.37亿元。此外，该行严格管控业务管理费用。坚持“保开门、保运营、压缩开支”原则，全面梳理各项费用，严格执行集采制度，建立费用支出跟踪机制，强化预算成本控制。
全新起航，恢复造血良性循环
逐步解决历史问题的同时，辽沈银行还调整主业结构，提升风控能力，全面夯实稳健发展地基。
具体来看，成立以来，辽沈银行从调整资产负债结构入手，以业务结构的改善，带动盈利结构和管理结构的良性发展。2022年全年， 该行收低成本存款273.72亿元，业务发展基础得以有效夯实。
基于此前合并吸收的两家银行高息存款规模庞大，2022年，辽沈银行大幅压降高息存款规模。在成功置换257.21亿元高息存款基础上，增加存款16.51亿元，实际存款增速高于全省存款增速6.14个百分点，高于省内城商行增速6.87个百分点。
同时，辽沈银行大幅提升活期存款占比。坚持改善存款定活比，通过开展“开门红”、优化服务措施、做大代发业务等，活期占比提升2.88个百分点。此外，辽沈银行还持续提升贷款占比。2022年全年贷款净增60.61亿元，贷款占比提升3.02个百分点，贷款增速高于全省增速26.51个百分点，高于辽宁省省内城商行增速30.56个百分点。
风控是银行稳健前行的生命线。2022年，辽沈银行优化主业结构的同时，还全面提升风控能力，保证了资产质量持续向好。据了解，2022年，辽沈银行搭架构、定制度、建机制、强管理，明确风险管理策略、偏好和限额，实现了不良贷款率、逾期贷款率的“双降”。
数据显示，截至2022年末，辽沈银行不良贷款绝对额仅为10.75亿元，全部为吸收合并历史留存不良贷款，占全部资产的0.48%，不良贷款率3.96%，较年初下降0.83%；逾期贷款占全部资产的0.35%，逾期贷款率2.91%，较年初下降5.04%。拨备覆盖率684.46%，贷款拨备率27.11%；流动性比例71.57%、流动性覆盖率1371.46%；资本充足率21.99%，核心一级资本充足率18.93%，主要管理指标均高于监管要求。
此外，辽沈银行还强化了对存量贷款的管理，积极化解存量不良贷款，全年清收、转化、核销不良贷款2.08亿元；严格资产风险分类，强化了贷款临期管理、存量贷款续贷及减退加固；严格执行新会计准则，构建谨慎的预期信用损失模型，保持计提拨备充足，增强了风险抵补能力；并开展了管理“清仓见底”专项活动，充分暴露原两行历史遗留的管理漏洞、短板和风险点，全面提升了风险管控能力。
扭亏决胜，打造城商行改革化险新样本
2023年，对于辽沈银行而言是一个关键年份，是其“三年扭亏为盈”的决胜之年、持续融合之年。
对此，辽沈银行也表示，将立足“服务地方经济、服务中小企业、服务城乡居民”的市场定位，聚焦“扭亏为盈”战略目标，坚定走中国特色社会主义中小银行发展之路。以发展的眼光、系统的思维和斗争的精神，坚持“质量、效益、规模”动态平衡，解决好历史遗留问题和发展中的新问题，积极探索改革化险后城商行发展的新路子，努力实现“扭亏为盈”，巩固和扩大区域城商行改革化险的成果。
从具体行动来看，辽沈银行将围绕“五篇文章”重点做好工作：
一是坚持在完善公司治理中加强党的全面领导，切实发挥党的领导在现代金融企业的核心作用。
二是持续提升公司治理能力，强化战略指引和战略支撑，打造公司治理特色，实现党的建设、公司治理与经营管理的相促相融。
三是聚焦“扭亏为盈”，坚持“四向发力”。向资产要效益，确保实现贷款有效投放；向负债要效益，努力实现付息成本压降；向管理要效益，精准实现存量资源挖潜；向质量要效益，持续提升改善资产质量。
四是提升精细化、规范化管理水平，加强业务条线和经营机构的经营与发展能力，做实经营机构“一行一策”，提高风控能力和发展质效。
五是加快人才培养和队伍建设，践行以“创造价值”为核心价值观的企业文化，促进制度、人员和文化的深度融合。
清晰的定位，稳扎稳打的化险节奏，坚定主业造血功能重建，形成良性的发展生态，辽沈银行，给出了一个中小银行改革化险、高质量稳健发展的新样本。
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