参加养老保险，究竟是不是一笔划算的“买卖”？很多人在参加社保的时候是抱着这样一这种忐忑的心情。 其实我们通过社保规定的退休待遇，就可以看出参加社保究竟多划算了。有一位网友想知道，社会保险缴纳185个月，个人账户余额4.4万元，退休金究竟能领多少？
养老金的计算公式。
参加养老保险退休的养老金计算公式，一般称之为基本养老金计算公式，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。个别参保缴费时间较早或有视同缴费年限的人员会有过渡性养老金，不过1997年以后参保缴费的人群基本上都没有过渡性养老金了。
基础养老金，等于当地当年的养老金计发基数×（1＋本人的平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
养老金计发基数，是由各地人社部门结合上年度的计发基数、工资增长率、养老金增长率综合确定的，每年都需要报人社部备案后才能公布。
目前，全国各地的养老金计发基数相差很大。像北京、上海、深圳等地的计发基数，分别达到了11082元、11396元和10795元。
如果说本人的平均缴费指数是0.6（缴费15年多，个人账户余额只有4.4万元，一般来说平均缴费指数高不到哪里去），每缴费一年，基础养老金可以领取0.8%的当年养老金计发基数。缴费年限185个月，可以领取12.33%的当年养老金计发基数。这种情况下，不同地域之间，计发基数的不同，养老金待遇的差别就体现了。
如果是山东省退休，每月基础养老金将是861.9元。
个人账户养老金，等于养老保险个人账户的余额除以退休年龄确定的计发月数。
个人账户余额4.4万元的情况下，假设是50岁退休（计发月数195个月），每月可以领取220元的个人账户养老金。
如果是60岁退休的话，计发月数会是139个月，每月可以领取316元的个人账户养老金。
个人账户养老金实际上也是一种晚退多得的体现。
以上两部分养老金相加，每月大约领取1080元到1180元左右。不过，这些待遇仅仅是表面而已。
退休的人们除了基本养老金以外，往往还可以领取一些地方性的补贴补助待遇。比如说山东省每年10月份会为企业退休老人发放1700元的冬季取暖补助，如果是10~12月份退休，会在领取首月养老金时补发。
参保人去世，其家属还可以领取丧葬补助金和遗属抚恤金待遇，除此以外个人账户的余额还可以继承。丧葬补助金和遗属抚恤金分别是两个月和9~24个月的去世上年度所在省份城镇居民人均可支配收入。像山东省今年去世的人员有关可支配收入的标准是3922元，因此至少也可以领取43142元。
另外，退休养老金不是一成不变的，而是每年会根据社会平均工资、物价增长情况不断增加的。由于增加的方式主要是定额调整、挂钩调整、适当倾斜，像养老金只有1000多元，缴费年限只有15年多一点，增加的养老金比例相对比平均增长比例高得多。
所以，如果说退休以后能够领取20年养老金的话，去世能够领取的总体待遇至少是个人过去养老保险缴费的4~5倍。
